簡體(ti)中(zhong)文(wen)繁體(ti)中(zhong)文(wen)English 微信
微博
無障礙 用戶登錄(lu)設(she)為首(shou)頁加入(ru)收藏(cang)
政(zheng)策法規
  • 索??引??號︰
    000014453-2012-00266
  • 分???????類︰
    外(wai)匯檢(jian)查與法律適用??通知??各類社會公(gong)眾(zhong)
  • 來???????源︰
    國家外(wai)匯管理局
  • 發布日(ri)期︰
    2020-04-02
  • 名(ming)???????稱(chen)︰
    國家外(wai)匯管理局關于《中(zhong)華人民(min)共(gong)和(he)國外(wai)匯管理條例》第七章法律責任部分條款內容(rong)含義(yi)和(he)適用原(yuan)則有關問題的(de)通知
  • 文(wen)???????號︰
    匯發[2008]59號
國家外(wai)匯管理局關于《中(zhong)華人民(min)共(gong)和(he)國外(wai)匯管理條例》第七章法律責任部分條款內容(rong)含義(yi)和(he)適用原(yuan)則有關問題的(de)通知

國家外(wai)匯管理局各省、自治(zhi)區、直轄市分局、外(wai)匯管理部,深圳、大連(lian)、青島(dao)、廈門、寧波市分局︰

《中(zhong)華人民(min)共(gong)和(he)國外(wai)匯管理條例》(以下lu)虺chen)《條例》)已于200885日(ri)修訂(ding)並(bing)發布施行。為進一步(bu)明確《條例》第七章“法律責任”部分條款規定(ding)的(de)內容(rong)含義(yi)和(he)適用原(yuan)則,現就有關問題通知如下︰

一、任何機(ji)構或者(zhe)個人違反外(wai)匯管理規定(ding)進行非法套(tao)匯或者(zhe)非法結匯,國家外(wai)匯管理局及其分支機(ji)構(以下lu)虺chen)外(wai)匯局)根據(ju)《條例》第四十條、第四十一條第二款規定(ding)作出行政(zheng)處罰決定(ding),責令對非法套(tao)匯資金或者(zhe)非法結匯資金“予以回兌”的(de),該機(ji)構或者(zhe)個人應當在(zai)收到行政(zheng)處罰決定(ding)書之日(ri)起15日(ri)內,按照回兌當日(ri)的(de)人民(min)幣匯率,將已經購匯為外(wai)匯的(de)資金回兌為人民(min)幣,或者(zhe)將已經結匯的(de)人民(min)幣資金回兌為外(wai)匯。

對于該機(ji)構或者(zhe)個人因回兌當日(ri)人民(min)幣匯率與非法套(tao)匯或者(zhe)非法結匯當日(ri)匯率存在(zai)匯率差而獲得收益的(de),外(wai)匯局在(zai)作出罰款的(de)行政(zheng)處罰時,應當將該部分收益金額納(na)入(ru)非法套(tao)匯或者(zhe)非法結匯金額進行處罰。

二、外(wai)匯局適用《條例》第三十九條“等(deng)逃(tao)匯行為”、第四十條“等(deng)非法套(tao)匯行為”、第四十三條“等(deng)違反外(wai)債(zhai)管理的(de)行為”、第四十四條第二款“等(deng)非法使用外(wai)匯行為”作出行政(zheng)處罰決定(ding)的(de),應當按照《檢(jian)查處理違反外(wai)匯管理行為辦案程序(xu)》的(de)規定(ding),逐級(ji)上(shang)報國家外(wai)匯管理局批準。

《條例》第三十九條“等(deng)逃(tao)匯行為”包括違反規定(ding)擅(shan)自將外(wai)匯存放境外(wai)的(de)行為;第四十條“等(deng)非法套(tao)匯行為”包括違反規定(ding)以人民(min)幣支付應當以外(wai)匯支付款項(xiang)的(de)行為、以人民(min)幣為他人支付境內款項(xiang)由對方付給外(wai)匯的(de)行為以及境外(wai)投資者(zhe)未(wei)經外(wai)匯局批準以人民(min)幣在(zai)境內投資的(de)行為。

三、《條例》第四十五(wu)條所述“數(shu)額較大”,是(shi)指私自買賣外(wai)匯、變相買賣外(wai)匯、倒買倒賣外(wai)匯金額為等(deng)值(zhi)1000美元及其以上(shang),或者(zhe)非法介紹買賣外(wai)匯金額為等(deng)值(zhi)5萬美元及其以上(shang)。

四、《條例》第七章有關條款所述“以下”皆包括本數(shu),第三十九條第四十條第四十一條第一款、第四十四條第一款、第四十五(wu)條所述“以上(shang)”不hua) 臼shu),即30%以上(shang)”是(shi)指超過30%而不hua)span lang="EN-US">30%

五(wu)、《條例》第七章規定(ding)的(de)“責令限期調回外(wai)匯”“予以回兌”、“責令改(gai)正”不屬于行政(zheng)處罰,而是(shi)一種zhong)姓zheng)措施。根據(ju)《條例》第三十九條、第四十條、第四十一條、第四十三條、第四十四條、第四十五(wu)條、第四十六條、第四十七條、第四十八條和(he)第四十九條等(deng)規定(ding),對違反外(wai)匯管理行為決定(ding)予以處罰的(de),應當同時並(bing)處罰款。

六、根據(ju)《條例》第四十二條規定(ding),對違反規定(ding)攜帶外(wai)匯出入(ru)境行為給予警告外(wai),可以選擇適用罰款的(de)處罰措施。

收到本通知後,各分局外(wai)匯管理部應當及時轉(zhuan)發所轄中(zhong)心支局。執行中(zhong)如遇問題,請及時與國家外(wai)匯管理局管理檢(jian)查司(si)聯系(xi)。聯系(xi)deng)耍罕鮮 A xi)電話(hua)01068519072

 

 

 

   二OO八年十一月六日(ri)

分享(xiang)到︰
【打印】 【關閉】

聯系(xi)我們 法律聲明 網站地圖 設(she)為首(shou)頁 加入(ru)收藏(cang)

國家外(wai)匯管理局主辦 版權(quan)所有 授權(quan)轉(zhuan)載

網站標識碼bm74000001   京(jing)ICP備06017241號   京(jing)公(gong)網安備11040102700061號

琼粤彩票 | 下一页